浅谈风险管控在企业资金管理中的作用.pdf

1、浅谈风险管控在企业资金管理中的作用周丽摘 要：在企业的发展过程中，始终离不开资金的支持，企业要想有效发挥资金的作用，则必须要加强资金管理的风险管控，及时解决资金管理中存在的各种问题，这样才能够保证企业的健康稳定发展。基于此，本文主要分析风险管控在企业资金管理中的重要作用，并就企业资金风险管控中存在的问题，提出一些强化风险管控的措施，旨在保证企业资金安全高效的运行。关键词：企业资金管理风险管控作用随着市场经济体制的不断完善，企业之间的竞争越来越激烈，也使得资金管理在企业发展过程中的作用越来越突出。目前许多企业越来越重视资金管理，并不断寻求新的路径，旨在进一步强化资金管理的效果。但从整体的水平来看

2、，虽然企业加强了资金管理水平的提升，但也存在许多方面的问题。导致这些问题的产生，实质上是企业在资金管理过程中风险管控不足，以致于资金风险系数增加，从而导致企业资金风险发生，影响企业的发展。可见，在企业资金管理中，风险管控尤其必要，企业应当加强风险问题的分析与管控，切实采取有效的措施，提升企业资金整体管理的水平，从而实现企业长远稳定的发展。一、风险管控在企业资金管理中的作用体现（一）有利于规范资金使用大部分企业资金管理模式相对滞后，存在“重结果轻过程”的管理思维，以致于导致资金管理产生许多不规范或者盲目的行为。以往的资金管理模式虽然一定程度上降低了资金管理的难度，减轻了资金管理的任务，但是实际上

3、缺乏有效的监督和管理，一直以企业资金混乱，财务管理的质量并不高。而加强风险管控，其在企业资金管理中的作用主要表现在资金监督方面，促使财务部门进一步强化资金风险管理的意识，并在财务制定中列入违规使用资金风险、企业风险、抵御风险等内容，从而强化企业全体人员违规操作后果的认识。这样如果发现违规操作行为，财务风险预警机制出发，企业全体人员则会严格执行财务制度，从而规范企业资金的使用。（二）有利于提升资金使用效益在企业的发展过程中，部分企业为了追求更高的经济效益，盲目地进行资金筹资从而扩大资金规模，这不仅消耗了大量的资金成本，还会导致大量资金闲置，这实质上并不利于企业经济效益的提升。此外，有的企业一味地

4、追求短期盈利，存在资金占用、挪用的行为，以致于资金短缺、资金流动性降低、负债加剧、资金回笼慢等情况发生，从而给企业正常运营发展带来严重的影响。导致这些问题的存在，最主要的原因是企业缺乏资金管理的科学规定，不重视资金的风险管控。因此，要求企业在进行资金管理中要加强风险管控，通过科学的风险分析和预测，加强企业资金管理的事前控制，预测和分析资金管理中存在的风险因素，通过有效的风险预警机制帮助企业规避违规使用资金的行为，从而保障企业资金的安全。可见，强化风险管控可以帮助企业科学进行资金管理的规划，并且在保证资金规划合理性的基础上，杜绝资金滥用、资金浪费等不合规行为的发生，从而有效提升企业资金使用的效益

5、。（三）有利于提升资金管理水平企业经营管理的最终目的就是为了获得利益，这便使得部分企业在资金管理过程中，片面化追求经济利益，从而盲目地进行资金规模扩大、投资等行为，但是忽视了风险管控在资金管理中的重要作用，不能够切实加强风险管控，提升企业资金管理的水平。风险管控在企业资金管理中的应用，能够主动发现企业资金管理中存在的风险因素，并对风险系数进行分析和评估，从而有效采取风险防御措施加以解决。二、企业资金风险管控中存在的问题（一）风险管控缺乏有效的着力点风险管控在企业资金管理中起到非常重要的作用，企业应当正确认识风险管控的重要性，并落实相应的管控措施，从而保证企业资金的安全可靠的运行。但是，从实际的

6、情况来看，有的企业在资金风险管控上缺乏有效的着力点，使风险管控流于形式，难以有效发挥风险管控的作用，从而导致资金管理水平难以有效提升。具体表现为：有的企业在资金筹集和资金流向安排上忽视了资金风险管控，过于强调成本的降低和利润的增长;有的企业注重短期盈利的增长，忽视了融资或者投资行为的风险管控，以致于实际投入与预期存在较大的差异，同时由于违背了资金运转的规律，给企业经营发展带来较大的损失;由于缺乏有效的风险管控着力点，许多企业也并没有完善的风险管控体系，以致于实际风险管控的控制效果并不佳。（二）资金预算能力不足预算管理是企业资金管理事前控制的重要方式，能够有效提升企业资金风险管控的效果。但目前，

7、大多数企业在预算管理方面并不足，以致于难以有效提升资金风险管控的效果。主要表现为：部分企业资金使用前并未进行资金预算，同时也没有严格按照预算结果执行，以致于资金预算与实际使用存在较大的差异;有的企业预算管理水平较低，预算编制流程不合理，导致预算执行力度不足，不能够有效进行资金风险管控。（三）信息化建设不足企业资金风险管控工作需要在财务信息的基础上进行，因此要求企业要保证财务信息的及时性和准确性，由于人工处理信息的效率较低，而且难以有效保证信息的准确性，因此需要借助一定的技术和工具，这就需要企业在进行资金风险管控时，要加强信息化建设，建立完善的信息平台，以此提升风险管控的效率与水平。但目前许多企

8、业在信息化建设方面并不足，只能够满足基础财务软件运行和信息系统，一些先进技术和工具并没有充分运用其中，难以有效发挥信息系统的作用，也使得风险管控的效果不佳。三、企业资金管理中强化风险管控的措施（一）建立完善的风险管控体系企业要想加强资金风险管控，提升资金管理水平，需要建立完善的风险管控体系。对此，企业应当结合自身的发展要求，制定合理的资金风险管理制度，并保证资金风险管控目标与企业战略目标相一致。同时，要明确资金风险管控的着力点，不断完善风险管控体系，切实发生其作用，促进风险管控工作的有效进行。此外，还要加强资金风险管控的监督，建立相应的监督机制，落实风险管控体系的执行，从而有效发挥风险管控的作

9、用，提升资金管理的水平。（二）加强预算管理企业要想强化资金风险管控的效果，则必须要加强预算管理，以此为资金风险预测和分析提供有力的依据，从而提升企业风险管控的水平。对此，企业应当不断优化自身的预算管理机制，结合实际发展需求和财务管理制度，调整和优化预算流程，保证财务信息的真实性和有效性。同时，实现预算管理与资金风险管控的有效融合，使二者相互作用，最大化地提高企业资金风险管控的效果。（三）加强信息化建设强化企业资金风险管控的效果，还需要加强信息化建设，以此为资金运行和资金风险管控奠定良好的基础。企业应当加强现有财务软件和工具的使用，并在此基础上积极引入先进的科技技术，对现有的信息系统进行优化升级，保证先进技术和工具的有效深入，切实发挥其作用，提升企业财务信息化水平。同时，加快信息化平台的完善，建立起全方位的信息网络系统，为企业资金风险管控提供强有力的支持，从而强化企业风险管控的效果。参考文献1石春明.企業资金管理问题与对策研究J.中国商论，2019（06）：150-151.2曹晖.试析企业资金管理中的风险与管控J.时代金融，2018（32）：176.