浅谈世界银行贷款项目质量管理与控制.pdf

1、浅谈世界银行贷款项目质量管理与控制李伟摘 要：世界银行除了维护世界金融稳定、促进全球可持续发展外，还致力于一些发展中国家贫困问题的解决与促进经济发展的努力。我国同世界银行保持着良好的合作关系，充分利用世界银行提供的贷款开展了一些重大项目建设。由于世界银行项目贷款数额较大，故此存在严格的审批程序，世界银行重视贷款方式管理、合同招标管理与偿还方式管理等，我国政府应完善管理机制，加强风险控制，确保项目预期竣工验收，并及时偿还贷款，从而与世界银行实现长久合作。关键词：世界银行;项目贷款;质量管理;风险控制世界银行是世界银行集团的简称，成立于 1945 年，于 1946 年 6 月份正式开始营业，截至

2、2019 年加入世界银行的成员国达到了 189 个，旗下共有国际复兴开发银行、国际开发协会、国际金融公司、多边投资担保机构和国际投资争端解决中心等五家分支机构，在这一组织内工作的员工分别来自 170 多个国家，办事处分布于全球的 130 多个国家与地区。作为世界上规模最大的全球性经济金融合作机构，世界银行除了维护世界金融稳定、促进全球可持续发展外，还致力于一些发展中国家贫困问题的解决与促进经济发展的努力。自成为成员国后，我国同世界银行保持着良好的合作关系，充分利用世界银行提供的贷款开展了一些重大项目建设。但是，世界银行所提供的贷款不是无条件的，需要严格、规范的审批程序，尤其是对施工过程中货物与

3、原材料的采购管理，更是要求做好经济、透明、节约、有效与毫不浪费，同时，加之利用这类贷款一般都用于工程量巨大、项目周期较长、合同金额较大的项目，这就需要我国相关机构加强对这类贷款项目质量管理与控制，实施风险管控，确保项目预期竣工验收，并及时偿还贷款，从而与世界银行实现长久合作。一、世界银行贷款项目质量管理的主要内容（一）项目贷款的方式管理与国际国内一些商业银行发放贷款的方式不同，当前世界银行所审批的项目贷款的发放方式主要是报账提款制，借款方必须在规定的期限内向世界银行提交符合规范、格式统一的贷款申请材料，以及贷款资金的具体使用说明、偿还方式等文字材料，世界银行相关部门审核通过后，若符合贷款标准，

4、总行就会根据合同金额总额数量，按照一定的比例来发放贷款，但是首次贷款的方法总额不会超过合同总额。这种报账提款制的具体方式有特别承兑、预期偿还支付、现金直接支付、预付贷款支付等几种支付方式，其中，现金直接支付与特别承兑是世界银行把贷款资金发放给第三方机构，充分利用第三方机构的担保信誉，第三方机构再把贷款发放给相应贷款对象;预期偿还支付与预付贷款支付则是世界银行把项目贷款直接发放给借款方。为了提升贷款发放的速度与效率，也为了减轻世界银行工作人员与借款国家的工作量，世界银行约定的贷款归还方式是预付款偿还支付与资金偿还支付两种，借款方可以根据实际情况来选择其中一种。通常情况下，世界银行开设一个专门账户

5、，账户中储备足够的资金，借款方国家的财政部门也开设一个美元专户，然后双方进行支付往来。世界银行会在合同规定的日期停止交易。一旦在规定的支付日期内借款方没能完成相关准备工作，借款方可以提出延期申请，世界银行审批通过后就可以延长交易日期。（二）招标合同的管理方式世界银行项目贷款中对招标合同的管理也十分严格。借款合同一旦达成后，相关工作人员就会立即开展工作，把贷款总额分成不同的比例，进行不同形式的支付。通常，工作人员会把项目贷款资金分成货物、建设材料、服务费用等类别，然后按照比例进行分配，在具体支付过程中，工作人员也会随时调整支付比例。借款方必须严格按照合同文件进行项目招标，通过中标的方式来确定工程

6、施工方、供货单位与技术援助单位等，原则上，招投标的方式必须遵循国际竞争性招标的规范来执行。同时，在项目施工期间，借款方需要更新采购计划时，必须在第一时间内向世界银行提交更新計划，陈述清楚更新缘由，只有在世界银行同意后才可以开始执行新的采购计划，否则，发生的费用只能由借款方承担。（三）贷款资金的偿还管理借款方必须在合同约定的期限内偿还世界银行发放的贷款，只有这样，世界银行才能实现资金的稳定运转。借款方一旦发生恶意拖欠行为，就会降低贷款信用等级，严重情况还会受到一定的制裁。其实，在贷款合同生效之前，世界银行就明确提出了借款人所必须实现的财务目标。另外，借款方年终时必须向世界银行提交年度财务审计报告

7、、下一年度的财务预算情况，向世界银行展示自己的偿还能力，以提升信用等级。以我国为例，我国向世界银行申请的各项贷款，合同约定后，我国政府就成为偿还贷款的主体。凭借良好的信用、务实的工作作风、优秀的契约精神，我国政府对各项贷款的贷款偿还工作一直深受世界银行的好评，双方一直保持着友好的合作关系。二、我国利用世界银行项目贷款管理需要改进的环节（一）管理方式需要更新在申请世界银行项目贷款过程中，出于经济宏观管理与偿还能力的考虑，一般都是政府承担借款主体职责，很多项目资金的分配与使用方式往往都按照行政思维来实施，缺乏相应的经济管理思维，项目资金的分配与管理需要层层报告、关关审批。这其中政府机关发挥的职能过

8、大，由于政府机关工作人员数量相对不足，难以对一些项目的实施工程实施有效的宏观管理，导致了一些项目开工后一些部门之间的相互配合容易出问题。除此之外，由于承担了借款风险，施工方相应的就缺乏风险意识，也缺乏相应的监督检查制约措施，一旦施工方出现资金不足的问题，就会影响该项目的施工进度与工程质量。（二）管理机制需要整合在申请到世界银行的贷款后，对于这批资金的管理，我国政府主要分为国家、省市、地市、县区等四个层次来执行，这就造成了多套管理机制，运行过程中就会出现混乱。比如，地市级管理机构中，地方党政机构承担领导职责，下面在设立项目计划小组、财政管理小组与项目主管小组等，只有这些小组都审批、签字后，项目资

9、金才能进行拨付，这就降低了工作效率，同时，由于地市级政府权限有限，相关项目施工过程中的设备采购、物资供应只有省市机构签字审批后才能生效，这种多头管理机制就应进行整合，提升工作效率。（三）管理机构之间缺乏有效的沟通与协作由于存在多个级别的管理结构，在对世界银行发放的项目贷款资金进行管理的过程中，这种多头、垂直的管理机构很容易出现沟通、协作不及时的问题，各个管理机构之间的管理也容易出现混乱情况，这就会出现项目资金拨付不及时、不到位的问题，也会影响设备采购与原材料供应工作，最终延误项目的施工进度。三、加强世界银行项目货款管理的有效策略（一）按照经济思维来积极转变政府职能在对世界银行发放的项目贷款的过

10、程中，我国各级政府应按照经济思维来积极转变政府职能，实施管理体制改革，充分发挥政府机构的经济管理职能，政府机构承担裁判员角色，具体实施过程应由教练员与运动员来具体负责，政府机构就应像裁判员一样保证项目施工的连贯、高效与有效，不应过多干涉施工过程，发现问题技术解决，充分履行政府机构的宏观调控职能，来提升贷款资金的运行效率。（二）重视过程管理我国各个政府机构应加强对世界银行项目贷款的各个过程的管理，如项目确定、前期准备、综合评估、项目谈判、项目签约、项目施工监督与项目竣工验收与评价等，对各个环节中形成的信息数据进行收集、整理与分析，确保每一个环节都安全运行，让这些环节既独立运行、又成为一个统一的整

11、体，保证各个环节的有效衔接，提升整体运行效率。（三）整合管理机制政府部门加强管理力度，做好各机构和部门之间的协调工作，充分发挥各部门间的协作，使每个机构和部门真正了解自身的权责，互相沟通，互相监督，真正做到工作交接的顺畅。四、世界银行项目货款的风险管控策略（一）重视立项前的可行性研究在贷款项目立项时，必须寻找出双方合同约定的基本点，根据项目地的具体情况，结合当地建设正常和发展目标，在世界银行政策和我国发展需要存在一致的情况下确定贷款项目的设立。同时，由于贷款项目建设周期较长，必须对项目进行超前准备。另外，世界银行贷款项目需要经过世界银行和我国基建程序进行报批和评估，并加以论证。因此，相关部门必

12、须加大人力和技术的投入，对项目可行性进行严格论证，并在世界银行评估情况下进行立项，从而降低项目风险。（二）重视风险预测工作风险无处不在。相关部门必须及时地了解市场动向，掌握汇率和利率的变化形势，利用外汇期货保值，建立偿债专户等办法规避市场的汇率风险。利用利率互换法和外债余额递减等方法来规避利率变化所带来的风险。相关部门必须善于捕捉市场变化的信息，并对其加以分析，加强风险预测的准确度，采用这些措施进行及时的防范，保证资金运用的科学性和合理性。（三）加强资金链管理在世界银行贷款項目中，经常会出现配套资金不能及时落实，从而影响项目进程的情况。因此，世界银行和国内部门需要做好合作沟通，并通过多种渠道进行资金融资，做好资金回收和偿还的时间计划，实现资金的再次利用，从而防止项目资金链断裂的情况发生。参考文献：1倪冬梅.浅谈项目的风险及管理对策J.中国科技信息，2013，（5）：196-197.2崔雪松.利用世界银行贷款的风险与防范J.北方经济，2014，（11）：63-64.3耿立新.涉外经济活动中的汇率风险及相应对策J.中国物资经济，2013，（8）：35-36.