基础题库班斌哥老师第四讲.pdf

1、 基础题库班斌哥老师第四讲 一、单项选择题 1、根据支付结算法律制度的规定，下列银行卡中，具有透支功能的是（）A.贷记卡 B.储蓄卡 C.专用卡 D.储值卡 2、根据支付结算法律制度的规定，下列关于银行卡账户和交易的说法中，正确的是（）。A.发卡行受理注销申请之日起 30 日后，被注销信用卡账户方能清户 B.信用卡的预借现金业务包括现金提取和现金充值 C.信用卡持卡人通过 M 机等自助机具办理现金提取业务，每卡每日累计不得超过人民币 1 万元 D.借记卡持卡人通过 M 机等自助机具办理现金提取业务，每卡每日累计不得超过人民币 1 万元 3、根据支付结算法律制度的规定，下列关于银行卡计息与收费的

2、说法中，错误的是（）。A.对信用卡透支利率实行上限和下限管理，透支利率上限为日利率千分之五，下限为日利率千分之五的 0.7倍 B.发卡机构调整信用卡利率的，应至少提前 45 个自然日按照约定方式通知持卡人 C.发卡机构向持卡人提供超过授信额度用卡的，不得收取超限费 D.发卡机构对向持卡人收取的违约金和年费、取现手续费、货币兑换费等服务费用不得计收利息 4、根据支付结算法律制度的规定，下列选项中，不属于个人网上银行子系统的具体业务功能的是（）。A.账户信息查询 B.人民币转账业务 C.支付指令 D.B2C 网上支付 5、根据支付结算法律制度的规定，下列关于银行卡收单的说法中，不正确的是（）。A.

3、收单机构应当对实体特约商户收单业务进行本地化经营和管理 B.收单机构应当建立对实体特约商户、网络特约商户分别进行风险评级制度 C.收单机构向商户收取的收单服务费由收单机构自主约定具体费率 D.发卡机构向收单机构收取的发卡行服务费不区分商户类别，实行政府指导价、上限管理 6、下列关于银行卡收单业务的说法中，不正确的是（）。A.收单机构应当对特约商户实行实名制管理 B.收单机构应当与特约商户签订银行卡受理协议 C.特约商户为个体工商户和自然人的，可使用其同名个人银行结算账户作为收单银行结算账户 D.收单机构向商户收取的收单服务费实行政府指导价 7、根据支付结算法律制度的规定，下列有关预付卡的情形中

4、，不符合规定的是（）。A.王某为送礼，一次性购买了 5 万元的不记名预付卡，使用实名并向发卡机构提供了本人身份证 B.张某使用信用卡一次性购买了 3000 元的不记名预付卡 C.李某一次性购买了 10 万元的不记名预付卡，使用转账方式支付购卡款 D.赵某使用现金一次性为本人预付卡充值了 3000 元 8、根据支付结算法律制度的规定，关于预付卡的下列说法中，错误的是（）。A.预付卡可以分为记名预付卡和不记名预付卡 B.预付卡以人民币计价，记名预付卡具有透支功能，不记名预付卡不具有透支功能 C.单张记名预付卡资金限额不得超过 5000 元，单张不记名预付卡资金限额不得超过 1000 元 D.记名预

5、付卡可挂失，可赎回，不记名预付卡不挂失，不赎回，另有规定的除外 9、根据支付结算法律制度的规定，下列关于国内信用证的说法中，正确的是（）。A.我国信用证为以人民币计价，不可撤销、不可跟单的信用证 B.信用证可以用于转账结算和现金支取 C.远期信用证付款期限最长不超过 6 个月 D.可转让信用证只能转让一次 10、根据支付结算法律制度的规定，下列关于国内信用证的表述中，不正确的是（）。A.我国信用证为以人民币计价、不可撤销的跟单信用证 B.信用证只限于转账结算，不得支取现金 C.可转让信用证可以转让多次 D.信用证付款期限最长不超过 1 年 11、根据支付结算法律制度的规定，下列关于银行汇票的说

6、法中，不正确的是（）。A.银行汇票的出票银行即为付款人 B.个人不得使用银行汇票 C.实际结算金额超过出票金额的，银行不予受理 D.未填写实际结算金额的银行汇票不得背书转让 12、根据支付结算法律制度的规定，银行汇票的提示付款期限为自出票日起一定期限，持票人超过该期限提示付款的，代理付款人不予受理。该期限是（）。A.10 日 B.1 个月 C.2 个月 D.6 个月 13、根据支付结算法律制度的规定，下列关于支票的说法中，不正确的是（）。A.普通支票不能支取现金 B.划线支票不能支取现金 C.单位和个人在同一票据交换区域的各种款项结算，均可以使用支票 D.出票人不得签发与其预留银行签章不符的支

7、票 14、支票的出票日期为“2018 年 10 月 20 日”，其规范写法是（）。A.贰零壹捌年壹拾月贰拾日 B.贰零壹捌年零壹拾月贰拾日 C.贰零壹捌年壹拾月零贰拾日 D.贰零壹捌年零壹拾月零贰拾日 15、根据支付结算法律制度的规定，单张出票金额在（）以上的商业汇票原则上应全部通过电子商业汇票办理；单张出票金额在（）以上的商业汇票应全部通过电子商业汇票办理。A.10 万元 50 万元 B.100 万元 300 万元 C.100 万元 500 万元 D.300 万元 500 万元 16、10 月 4 日，A 公司在与甲公司的交易中获得一张到期日为 10 月 31 日的商业承兑汇票（承兑人乙公司

8、在异地）。10 月 10 日，A 公司持该汇票到丙银行申请贴现。根据支付结算法律制度的规定，下列有关贴现利息的计算中，正确的是（）。A.票面金额年利率（贴现日至到期日前 1 日的天数）=贴现利息 B.票面金额日利率（贴现日至到期日前 1 日的天数）=贴现利息 C.票面金额日利率（贴现日至到期日前 1 日的天数+3）=贴现利息 D.票面金额年利率（贴现日至到期日前 1 日的天数+3）=贴现利息 二、多项选择题 1、根据支付结算法律制度的规定，下列关于银行卡计息与收费的说法中，正确的有（）。A.对信用卡透支利率实行上限和下限管理 B.信用卡透支的计结息方式，由发卡机构和持卡人协商确定 C.发卡行调

9、整信用卡利率的，应至少提前 45 个自然日按照约定方式通知持卡人 D.发卡机构对向持卡人收取的取现手续费和货币兑换费不得计收利息，但可对违约金计收利息 2、根据支付结算法律制度的规定，下列各项中，属于个人网上银行主要业务功能的有（）。A.B2B 网上支付 B.银证转账业务 C.外汇买卖业务 D.账户管理业务 3、根据支付结算法律制度的规定，下列关于预付卡的说法中，正确的有（）。A.预付卡以人民币计价，不具有透支功能 B.不记名预付卡不可挂失、不可赎回 C.不记名预付卡的有效期不得低于 3 年 D.发卡机构接受的、客户用于未来支付需要的预付卡资金，不属于发卡机构的自有财产，发卡机构不得挪用、挤占

10、 4、P 公司使用银行汇票向 Q 公司支付货款 20 万元。下列选项中，正确的有（）。A.申请该汇票时，P 公司应向出票银行填写“银行汇票申请书”B.Q 公司向银行提示付款时，须同时提交银行汇票和解讫通知 C.如果出票金额高于实际结算金额，银行应按实际结算金额办理结算 D.该银行汇票的提示付款期限为自出票日起 2 个月 5、根据支付结算法律制度的规定，下列选项中，属于银行本票必须记载事项的有（）。A.确定的金额 B.出票人签章 C.付款人名称 D.收款人名称 6、根据支付结算法律制度的规定，下列支票的记载事项中，可以授权补记的有（）。A.金额 B.付款人名称 C.收款人名称 D.付款地 7、根

11、据支付结算法律制度的规定，下列各项中，属于支票必须记载事项的有（）。A.出票金额 B.付款人名称 C.收款人名称 D.出票日期 8、根据支付结算法律制度的规定，下列关于支票出票的表述中，正确的有（）。A.出票人不得在支票上记载自己为收款人 B.出票人不得签发与其预留银行签章不符的支票 C.支票上未记载付款行名称的，支票无效 D.出票人签发的支票金额不得超过其付款时在付款人处实有的存款金额 9、根据支付结算法律制度的规定，下列关于商业汇票的说法中，正确的有（）。A.单位和个人各种款项结算，均可使用商业汇票 B.单张出票金额在 100 万元以上的商业汇票原则上应全部通过电子商业汇票办理 C.单张出

12、票金额在 300 万元以上的商业汇票应全部通过电子商业汇票办理 D.商业承兑汇票可以由付款人签发并承兑，也可以由收款人签发并交由付款人承兑 10、根据支付结算法律制度的规定，下列关于商业汇票出票的表述中，正确的有（）。A.商业承兑汇票可以由收款人签发 B.签发银行承兑汇票必须记载付款人名称 C.银行承兑汇票应由承兑银行签发 D.商业承兑汇票可以由付款人签发 三、判断题 1、单位人民币卡可办理商品交易和劳务供应款项的结算，但不得透支。（）2、我国的支付宝、财付通都是互联网支付企业。（）3、特约商户是指与收单机构签订银行卡受理协议、按约定受理银行卡并委托收单机构为其完成交易资金结算的企事业单位、个

13、体工商户或其他组织，不包括自然人。（）4、单位一次性购买预付卡 1000 元以上，个人一次性购买预付卡 5000 元以上的，应当通过银行转账等非现金结算方式购买，不得使用现金。（）5、收账通知只能作为汇出银行受理汇款的依据，不能作为该笔汇款已经转入收款人账户的证明；汇款回单才是银行将款项确已收入收款人账户的凭据。（）6、出票金额、出票日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效。（）7、出票人不得在支票上记载自己为收款人。（）8、单位和个人在同一票据交换区域的各种款项结算，均可以使用支票。（）9、贴现是指票据持票人在票据到期后为获得资金融通向银行贴付一定利息而发生的非票据转让行为。（）10、承兑仅

14、限于商业汇票，支票、银行本票、银行汇票均无须承兑。（）四、不定项选择题（一）2018 年 6 月 6 日，甲公司在 P 银行开立主办账户，并与其签订协议开通网上银行业务。8 月 28 日因借款 200万元，在 Q 银行又开立一个银行结算账户。9 月 12 日，甲公司一次性购买金额 2 万元的预付卡。10 月拟发生3 笔业务，从 Q 银行提取现金 3 万元，向 Q 银行缴存现金 4 万元，偿还 Q 银行借款利息 1 万元。已知，甲公司各银行结算账户余额充足。要求：根据上述资料，不考虑其他因素，分析回答下列小题。1.关于甲公司在 P 银行申请开立的主办账户，下列说法正确的是（）。A.该账户是甲公司

15、的基本存款账户 B.甲公司日常转账结算和现金收付可以通过该账户办理 C.甲公司申请开立该账户时，应当向 P 银行提供营业执照正本 D.甲公司与 P 银行应当签订账户管理协议 2.甲公司开通网上银行业务后，可以通过网上银行办理的业务是（）。A.账户信息查询 B.B2B 网上支付 C.批量支付 D.B2C 网上支付 3.甲公司在 Q 银行开立的银行结算账户可以办理的业务是（）。A.提取现金 3 万元 B.存放借款 200 万元 C.偿还借款利息 1 万元 D.缴存现金 4 万元 4.甲公司购买预付卡，可以采用的方式是（）。A.通过 P 银行网上银行汇款 2 万元 B.现金支付 2 万元 C.签发

16、P 银行转账支票 2 万元 D.在 P 银行柜台汇款 2 万元（二）某汽车销售公司甲公司因业务发展需要向开户银行 P 银行申请加入银行卡特约商户，P 银行在对其提交的申请资料审查后，双方于 2014 年 6 月 9 日签订银行卡受理协议，约定 P 银行按照交易金额的 1.25%、单笔 80 元封顶的标准收取结算手续费。2015年6月12日，客户王某在甲公司通过P银行布放的POS机用2张带有银联标识的信用卡分别刷卡消费80000元和 2000 元。2015 年 8 月，P 银行根据评级制度进行风险评级，认定甲公司为风险等级较高的特约商户。2015 年 9 月，P银行发现甲公司发生风险事件，遂采取

17、相应措施。要求：根据上述材料，不考虑其他因素，分析回答下列小题。1.P 银行与甲公司签订的银行卡受理协议，应包括的内容是（）。A.资金结算周期 B.开通的交易类型 C.收单银行结算账户的设置与变更 D.可受理的银行卡种类 2.甲公司通过 POS 机收取王某的 82000 元款项，实际到账金额应是（）。A.82000 元 B.82000（1-1.25%）=80975（元）C.（80000-80）+2000（1-1.25%）=81895（元）D.82000-80=81920（元）3.2015 年 8 月，针对甲公司风险等级较高，P 银行有权采取的措施是（）。A.设置交易限额 B.暂停银行卡交易 C

18、.延迟结算 D.建立特约商户风险准备金 4.甲公司的下列行为中，属于银行卡特约商户风险事件的是（）。A.移机 B.银行卡套现 C.留存持卡人账户信息 D.洗钱（三）2016 年 8 月 7 日，王某为购物消费便利，到甲支付机构一次性购买一张记名预付卡和若干张不记名预付卡，共计金额 6 万元。购卡后，王某在生活中广泛使用。2017 年 5 月王某因被派驻国外工作，将剩余不记名预付卡交由妻子刘某使用，同时委托妻子刘某将记名预付卡代理自己赎回。要求：根据上述材料，不考虑其他因素，分析回答下列小题。1.甲支付机构向王某出售预付卡时，下列信息中，应当登记的是（）。A.王某的身份证名称和号码 B.王某的联

19、系方式 C.购卡总金额 D.预付卡卡号 2.王某本次购买预付卡，下列拟使用的资金结算方式中，正确的是（）。A.借记卡刷 S 机 6 万元 B.现金支付 6 万元 C.手机银行转账 6 万元 D.信用卡刷 S 机 6 万元 3.下列各项中，王某可以使用记名预付卡办理的是（）。A.将卡内资金转人第三方支付账户 B.在甲支付机构签约的特约商户中购物消费 C.购买交通卡 D.在商场购买预付卡 4.刘某为王某代理赎回预付卡时，下列各项中，必须出示的是（）。A.王某的记名预付卡 B.刘某与王某的结婚证件 C.刘某的有效身份证件 D.王某的有效身份证件 参考答案及解析 一、单项选择题 1、【答案】A【解析】

20、银行卡按是否具有透支功能分为信用卡和借记卡，前者可以透支，后者不具有透支功能。贷记卡属于信用卡，储蓄卡、专用卡和储值卡属于借记卡。2、【答案】C【解析】（1）选项 A：发卡行受理注销申请之日起 45 日后，被注销信用卡账户方能清户；（2）选项 B：信用卡的预借现金业务包括现金提取、现金转账和现金充值；（3）选项 D：借记卡持卡人通过 ATM 机等自助机具办理现金提取业务，每卡每日累计不得超过人民币 2 万元。3、【答案】A【解析】选项 A：对信用卡透支利率实行上限和下限管理，透支利率上限为日利率万分之五，下限为日利率万分之五的 0.7 倍。4、【答案】C【解析】选项 C：支付指令属于企业网上银

21、行子系统的主要业务功能。5、【答案】C【解析】选项 C：收卡机构向商户收取的收单服务费由收单机构与商户协商确定具体费率。6、【答案】D【解析】选项 D：收单机构向商户收取的收单服务费由收单机构与商户协商确定具体费率，不实行政府指导价。7、【答案】B【解析】购卡人不得使用信用卡购买预付卡。8、【答案】B【解析】选项 B：预付卡以人民币计价，不具有透支功能。9、【答案】D【解析】（1）选项 A：我国信用证为以人民币计价，不可撤销的跟单信用证；（2）选项 B：信用证只限于转账结算，不得支取现金；（3）选项 C：远期信用证付款期限最长不超过 1 年。10、【答案】C【解析】可转让信用证只能转让一次。1

22、1、【答案】B【解析】单位和个人各种款项结算，均可使用银行汇票。12、【答案】B【解析】银行汇票的提示付款期限自出票日起 1 个月。13、【答案】A【解析】普通支票可以用于支取现金，也可以用于转账。14、【答案】D【解析】在填写月、日时，月为“壹”、“贰”和“壹拾”的，日为“壹”至“玖”和“壹拾”、“贰拾”和“叁拾”的，应当在其前加“零”；日为“拾壹”至“拾玖”的，应当在其前加“壹”。15、【答案】B 16、【答案】C【解析】实付贴现金额按票面金额扣除贴现日至汇票到期日前 1 日的利息计算。承兑人在异地的，贴现的期限以及贴现利息的计算应另加 3 天的划款日期。二、多项选择题 1、【答案】AC【

23、解析】（1）选项 B：信用卡透支的计结息方式，以及对信用卡溢缴款是否计付利息及其利息标准，由发卡机构自主确定；（2）选项 D：发卡机构对向持卡人收取的违约金和年费、取现手续费、货币兑换费等服务费用不得计收利息。2、【答案】BCD【解析】个人网上银行的主要业务功能包括（1）账户信息查询；（2）人民币转账业务；（3）银证转账业务；（4）外汇买卖业务；（5）账户管理业务；（6）B2C 网上支付。B2B 网上支付属于企业网上银行的主要业务功能。3、【答案】ABCD 4、【答案】ABC【解析】选项 D：银行汇票的提示付款期限为自出票日起 1 个月。5、【答案】ABD【解析】银行本票的必须记载事项包括（1

24、）表明“银行本票”的字样；（2）无条件支付的承诺；（3）确定的金额；（4）出票日期；（5）收款人名称；（6）出票人签章。6、【答案】AC【解析】支票的金额、收款人名称，可以由出票人授权补记，未补记前不得背书转让和提示付款。7、【答案】ABD【解析】签发支票必须记载下列事项：（1）表明“支票”的字样；（2）无条件支付的委托；（3）确定的金额；（4）付款人名称；（5）出票日期；（6）出票人签章。8、【答案】BCD【解析】选项 A：出票人可以在支票上记载自己为收款人。9、【答案】BCD【解析】选项 A：个人不得使用商业汇票。10、【答案】ABD【解析】（1）选项 AD：商业承兑汇票不论由基础关系付款

25、方签发，还是由基础关系收款方签发都可以，关键在于应当由基础关系付款方承兑，以基础关系收款方为票据上的收款人，才能实现资金由基础关系付款方向基础关系收款方流动；（2）选项 B：付款人名称是商业汇票出票行为的必须记载事项；（3）选项 C：银行承兑汇票应由在承兑银行开立存款账户的存款人签发，银行是票面上记载的付款人，承兑后成为该票据的承兑人。三、判断题 1、【答案】对 2、【答案】对 3、【答案】错【解析】特约商户是指与收单机构签订银行卡受理协议、按约定受理银行卡并委托收单机构为其完成交易资金结算的企事业单位、个体工商户或其他组织，以及按照国家市场监督管理机构有关规定，开展网络商品交易等经营活动的自

26、然人。4、【答案】错【解析】单位一次性购买预付卡 5000 元以上，个人一次性购买预付卡 5 万元以上的，应当通过银行转账等非现金结算方式购买，不得使用现金。5、【答案】错【解析】“汇款回单”只能作为汇出银行受理汇款的依据，不能作为该笔汇款已经转入收款人账户的证明；“收账通知”才是银行将款项确已收入收款人账户的凭据。6、【答案】对 7、【答案】错【解析】出票人可以在支票上记载自己为收款人。8、【答案】对 9、【答案】错【解析】贴现是指票据持票人在票据未到期前为获得现金向银行贴付一定利息而发生的“票据转让行为”。10、【答案】对 四、不定项选择题（一）1、【答案】ABCD【解析】选项 AB：基本

27、存款账户是存款人的主办账户，一个单位只能开立一个基本存款账户，存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过基本存款账户办理。2、【答案】ABC【解析】（1）企业网上银行的主要业务功能包括账户信息查询、支付指令、B2B 网上支付和批量支付；（2）B2C网上支付属于个人网上银行的主要功能之一。3、【答案】BCD【解析】（1）甲公司因借款在 Q 银行开立的银行结算账户，属于一般存款账户；（2）选项 BC：一般存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付；（3）选项 AD：一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。4、【答案】ACD【解析】单位一次性购买预付卡

28、 5000 元以上的，应当通过银行转账等非现金结算方式购买，不得使用现金。（二）1、【答案】ABCD【解析】收单机构应当与特约商户签订银行卡受理协议，就可受理的银行卡种类、开通的交易类型、收单银行结算账户的设置和变更、资金结算周期、结算手续费标准、差错和纠纷处置等事项，明确双方的权利、义务和违约责任。2、【答案】C【解析】P 银行按照交易金额的 1.25%、单笔 80 元封顶的标准收取结算手续费，故扣除手续费后的实际到账金额为（80000-80）+2000（1-1.25%）=81895（元）。3、【答案】ACD【解析】收单机构应建立对实体特约商户、网络特约商户分别进行风险评级制度，对于风险等级

29、较高的特约商户，收单机构应当对其开通的受理卡种和交易类型进行限制，并采取强化 交易监测、设置交易限额、延迟结算、增加检查频率、建立特约商户风险准备金等措施。4、【答案】ABCD【解析】收单机构发现特约商户发生疑似银行卡套现、洗钱、欺诈、移机、留存或泄露持卡人账户信息等风险事件的，应当对特约商户采取延迟资金结算、暂停银行卡交易或收回受理终端（关闭网络支付接口）等措施，并承担因未采取措施导致的风险损失责任；涉嫌违法犯罪活动的，应当及时向公安机关报案。（三）1、【答案】ABCD【解析】使用实名购买预付卡的，发卡机构应当登记购卡人姓名或单位名称、单位经办人姓名、有效身份证件名称和号码（选项 A）、联系

30、方式（选项 B）、购卡数量、购卡日期、购卡总金额（选项 C）、预付卡卡号（选项D）及金额等信息。2、【答案】AC【解析】个人一次性购买预付卡 5 万元以上，应当通过银行转账等非现金结算方式购买，不得使用现金。购卡人不得使用信用卡购买预付卡。3、【答案】B【解析】预付卡在发卡机构拓展、签约的特约商户中使用，不得用于或变相用于提取现金，不得用于购买、交换非本发卡机构发行的预付卡（选项 C）、单一行业卡及其他商业预付卡（选项 D）或向其充值，卡内资金不得向银行账户或非本发卡机构开立的网络支付账户（选项 A）转移。4、【答案】ACD【解析】赎回预付卡时，持卡人应当出示预付卡及持卡人和购卡人（王某）的有效身份证件。由他人代理赎回的，应当同时出示代理人（刘某）和被代理人（王某）的有效身份证件。